《保险理论与实践》20190209-《我国保险公司治理风险的识别与防范——基于监管函和行政处罚决定书的统计分析》（郝臣、李艺华、董迎秋）

［摘   要］监管函和行政处罚决定书作为我国保险业监管的主要手段，其数量和内容能够间接反映出我国保险公司在治理、经营等方面存在的风险和问题。准确识别保险公司治理风险不仅是保险公司完善自身治理结构与机制的前提，也是我国保险业可持续健康发展和有效监管的关键。本文以中国银行保险监督管理委员会官网公开披露的141份监管函和217份行政处罚决定书为样本，对保险监管部门重点关注的公司治理问题进行统计，结果发现：涉及公司治理问题的监管函和行政处罚决定书占比较高，且在近年来有增加的趋势。从监管函中发现，保险公司存在分支机构违规设立、未经批准发生关联交易、依法合规意识不足等治理风险，从行政处罚决定书中发现，保险公司存在自查报告与实际不一致、任职资格不符合规定、信息披露存在隐瞒误导等治理风险。针对本文识别出的上述治理风险，本文从监管、行业和公司三个层面提出了提高保险公司治理有效性的建议。

［关键词］保险公司；公司治理；监管函；行政处罚决定书；治理风险

［基金项目］本文是国家社科基金年度项目《保险公司治理、投资效率与投保人利益保护研究》（项目号：16BGL055）的阶段性研究成果。

［作者简介］郝臣，管理学博士，南开大学中国公司治理研究院、南开大学商学院财务管理系副教授，研究生导师，研究方向为保险公司治理；李艺华，中国人民大学财政金融学院硕士研究生；董迎秋，北京大学工商管理硕士，阳光保险集团股份有限公司战略总监，阳光人寿股份保险有限公司董事会秘书。