摘要
2014年10月，国务院办公厅发布《关于加快发展商业健康保险的若干意见》，这是新时期健康保险行业发展的纲领性文件。《意见》提出“充分发挥市场机制作用和商业加快保险专业优势，扩大健康保险产品供给，丰富健康保险服务，使商业健康保险在深化医药卫生体制改革、发展健康服务业、促进经济体质增效中发挥‘生力军’作用。”《意见》同时指出，加快发展商业健康保险的目标是，到2020年基本建立市场体系完备、产品形态丰富、经营诚信规范的现代商业健康保险服务业。实现商业健康保险运行机制较为完善、服务能力明显提升、服务领域更加广泛、投保人数大幅增加，及商业健康保险赔付支出占卫生总费用的比重显著提高。 2015年5月，财政部、国家税务总局和保监会发布《关于开展商业健康保险个人所得税政策试点工作的通知》，对试点地区个人购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许在当年计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400/年。
近年来，商业健康保险在我国得到快速发展。2014年，健康保险业务原保险保费收入达到1587.18亿元，同比增长41.27%，为人身保险同期保费曾速最高的险种。健康险业务赔款和给付为571.16亿元，同比增长38.92%，商业健康保险在人身保险中所占份额逐步提升，由2009年的6.95%增至2014年的12.18%。未来，商业健康保险具有很大的市场潜力。根据我们测算，到2020年，按照25%的增长速度，商业健康保险保费规模将达到8000多个亿，若考虑税收优惠政策的释放效应，该规模将可能超过万亿。
在商业健康保险保持较快发展的同时，市场上也存在着许多问题。首先，商业健康保险市场规模有限，其在医疗保障体系中的作用发挥不够充分。不能充分发挥作用。其次，商业健康保险专业化经营战略定位不明，供给不能及时满足需求。再次，以业健康险的医疗风险控制能力有待提高。
因此，我们详细分析了国内商业健康保险发展面临的外部环境，并借鉴国外商业健康保险发展的经验，对我国商业健康保险的发展提出如下建议：
在总体的发展战略上，首先要加强与医疗机构、社保机构的合作，共同控制医疗费用风险。其次，要落实好税收优惠政策，充分发挥健康保险在医疗保障体系建设方面的作用。再次，监管部门要进一步完善监管体系以推动健康保险的发展。
在风险管理战略方面，要从多个方面完善风险控制体系。首先，从医疗服务供给这的角度，医疗费用风险与医疗服务提供者的行为密切相关。因此，我们提出要建立医疗服务提供者合作网络、完善医疗服务提供者的付费方法、应用专业化医疗管理手段等方法控制风险。其次，保险公司作为健康服务提供者，建议通过提供全程健康风险管理服务以降低客户疾病发生率和损失率；实施客户品质管理，防范客户你选择和道德风险。
在公司的经营模式和业务战略上，我们建议，首先保险公司要加强市场分析，准确定位目标市场。商业健康保险应区别于基本医疗保险，将目标市场定位为具有更高医疗服务需求的人群，在基本医保的基础上提供更高层次，更多样化的保障。其次，要不断完善商业健康保险产品结构，积极发展医疗保险、护理保险、疾病保险和失能收入保险等，提供健康管理、预防保健服务，满足多样化的健康保障需求。再次，商业健康保险公司要创建多样化的健康服务运行体系，以便延伸与扩展为客户提供的健康服务内容以及实施各个健康诊疗环节的风险管控。
目录
第一章 中国商业健康保险发展历程和现状
第一节 健康保险市场发展概述
一、中国商业健康保险的定义和分类
二、中国商业健康保险的发展历程
三、中国商业健康保险市场的总体现状
四、当前健康保险市场存在的问题
第二节 健康保险行业的经典案例
一、健康保险机构与社会保险的合作模式分析
二、健康保险机构与医疗机构的合作模式分析
第二章 中国商业健康保险发展的外部环境分析
第一节 基本医疗保障制度评析
一、基本医疗保障体系的现状
二、基本医疗保障制度存在的问题
三、医疗融资体系改革的必要性
第二节 城乡居民大病保险制度：商业保险的新挑战
一、城乡居民大病保险出台背景
二、保险公司承办大病保险的基本情况
三、保险公司承办大病保险的主要成效
四、保险公司承办大病保险的主要问题
五、保险公司承办大病保险的政策建议
第三节 中国医疗卫生服务体系评析
一、中国医疗卫生服务体系的现状
二、基本医疗卫生服务存在的问题
三、中国医疗卫生服务未来的建设
四、商业健康保险在未来医疗服务体系改革中扮演的角色
第三章 商业健康保险发展的国际经验
第一节 英国医疗保障模式下的商业健康保险
一、英国的国民健康保障体系概况
二、英国国民健康保障体系的改革
三、英国商业健康保险的发展现状及趋势
第二节 德国医疗保障模式下的商业健康保险
一、德国的医疗保障制度概况
二、德国商业健康保险的发展概况
第三节 美国医疗保障模式下的商业健康保险
一、美国医疗保障体系概况
二、美国商业健康保险的发展历程
三、美国商业健康保险市场的现状
四、美国商业健康保险的改革
第四节 台湾地区医疗保障模式下的商业健康保险
一、台湾医疗保障体系概况
二、台湾医疗保障体系的改革
三、台湾全民健保对商业健康保险的影响
第五节 比较研究的结论和启示
一、医疗保障制度的国际比较
二、国际上商业健康保险的发展经验带给我们的启示
第五章 中国商业健康保险发展战略的若干思考
一、商业健康保险发展的总体战略构想
1.加强保险公司与医疗机构、社保机构的合作，共同控制医疗费用风险
2.落实税收优惠政策，充分发挥健康保险在医疗保障体系建设方面的作用
3.监管部门完善监管体系进一步推动健康保险发展
二、风险管理战略
1.医疗服务提供者管理
2.健康服务提供者管理
三、经营模式和业务战略
1.加强市场分析研究，准确定位目标市场
2.完善商业健康保险产品结构
3.创建多样化健康服务运行体系
4.参与健康保险相关健康产业领域拓展和资源整合